www.avaccount.com > บอร์ดบัญชีและภาษี

ยื่นvat ซื้อใน ภ.พ.30 เกินกว่ายอดซื้อที่มีจริง

(1/1)

นินา:
ยื่น vat ซื้อใน ภ.พ.30 ไว้เกินกว่ายอดซื้อที่มีอยู่ตามใบกำกับภาษีซื้อจริง  ต้องทำอย่างไรค่ะ

เช่น  dr. ภาษีขาย 40000

cr. ภาษีซื้อ  30000

cr. เจ้าหนี้กรมสรรพากร  10000

แต่เช็คยอดซื้อจริงในเดือนนี้ มีเพียง 25000  ถามว่าเวลาปิดบัญชีภาษีมูลค่าเพิ่มปลายเดือนต้องบันทึกบัญชีส่วนที่เกินไปเข้าบัญชีส่วนขาดเกินบัญชี  ได้หรือไม่  แล้วตอนปลายปียื่น ภงด.50 ค่อยบวกกลับเป็นรายจ่ายต้องห้าม  ชื่อบัญชีส่วนขาดเกินบัญชีเหมาะสมหรือไม่  ขอคำแนะนำด้วยนะคะ    งงงงงงง   ค่ะ

สุดแผ่นดินภาคตะวันออก:
จัดทำรายงานไม่เป็นไปตามหลักเกณฑ์ ตาม ม. 90(15) ปรับ 2000 บ. แล้วก็ไปยื่นเพิ่มเติม ยอดซื้อแจ้งเกินไป เงินภาษีเงินเพิ่ม เบี้ยปรับ ซะด้วย  ยื่นเอง เบี้ยปรับ 1 เท่า 20% ถ้าเจ้าพนักงานตรวจ 1 เท่า อย่างน้อย 50%  

นินา:
มีปัญหาว่าเป็นของรอบบัญชีปี 49 น่ะค่ะ  ไม่ใช่ปีปัจจุบัน  แบบนี้เวลาบันทึกบัญชีถึงแม้จะมีการยื่นเพิ่มเติมยอดซื้อที่ถูกต้องขำระภาษีเพิ่มแล้ว  แต่ก็ต้องลงเป็นรายจ่ายปีปัจจุบัน  

คำถามคือ  แล้วปี 49 ล่ะค่ะผลตามคำถามข้อแรกใช่หรือไม่ ถ้าไม่ใช่รบกวนแนะนำด้วยนะคะ  

ผู้ทำบัญชี:
ถ้าเราไม่อยากใช้ชื่อบัญชีรายจ่ายต้องห้าม

เราสามารถใช้ชื่อบัญชีอื่นแทนได้หรือเปล่า

บัญชี1:
คิดว่าถ้าพบข้อผิดพลาดแล้วควรรีบยื่นเพิ่มเติมในเดือนถัดไปเพราะไม่เช่นนั้นคุณจะต้องเสียเบี้ยปรับเพิ่มมากขึ้น

นำร่อง

[0] ดัชนีข้อความ

ตอบ

ไปที่เวอร์ชันเต็ม