www.avaccount.com > บอร์ดบัญชีและภาษี

บันทึกบัญชีถูกต้องหรือไม่

(1/1)

มยุรา:
รบกวนช่วยดูหน่อยค่ะ

1.ใบกำกับภาษีซื้อเดือน11/49 แต่นำมายื่นเมื่อเดือน 03/50 เราไม่ได้ตั้งค่าใช้จ่ายค้างจ่ายไว้(เพิ่งมารับงาน)ค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นต้องบวกกลับในทางภาษี ปี50ใช่หรือไม่

2.ภ.ง.ด.50 ที่ถูกสรรพากรประเมินเพิ่ม ต้องบวกกลับในทางภาษี ปี50ใช่หรือไม่

3.ภ.ธ.40 ที่เกิดจากสรรพากรประเมิน ภ.ง.ด.50(ยื่นเพิ่มเติม)ต้องบวกกลับในทางภาษี ปี50 หรือไม่(ทางสรรพากรให้เป็นของเดือน ก.ค 50 ไม่ต้องเสียเบี้ยปรับ-เงินเพิ่ม)

a-man:
1.  ถูกต้องจ๊ะ  เพราะเป็นค่าใช้จ่ายข้ามรอบปีบัญชี



2.  ถูกต้องอีกเช่นกัน  เพราะเป็นรายจ่ายต้องห้าม  ตามมาตรา 65 ตรี (6) เบี้ยปรับและหรือเงินเพิ่มภาษีอากร ค่าปรับทางอาญา ภาษีเงินได้ของบริษัทหรือห้างหุ้นส่วนนิติบุคคล

http://www.rd.go.th/publish/5939.0.html#mata65_3



3.  ถ้าไม่ใช่การถูกประเมินเพิ่มข้ามปี  แต่เป็นการประเมินให้เพิ่มยอดในระหว่างปี  ก็ไม่ต้องห้าม  สามารถลงเป็นภาษีรอนำส่ง  และเมื่อชำระก็ล้างออกจ๊ะ

pam:
บันทึกภาษีซื้อรอนำส่งไว้ แต่ที่นี้ครบกำหนดแล้วไม่ได้นำไปใช้ ที่นี้ต้องทำการปรับปรุงทางบัญชียังไงดีคะ

นำร่อง

[0] ดัชนีข้อความ

ตอบ

ไปที่เวอร์ชันเต็ม