www.avaccount.com > บอร์ดบัญชีและภาษี

จากคำถาม 04211

(1/1)

นก:
ดังนั้น

กรณีที่ 1 การออกใบกำกับภาษี 1 ฉบับ ที่มี

            ค่าอะไหล่       1000

            ค่าแรง            1000

          จะต้องถูกหักณที่จ่าย จาก 2,000 บาท



กรณีที่ 2 ขอแนวทางในการแก้ไข ไม่ทราบว่าจะทำอย่างไรเพราะ บริษัทเอ มี service warantee กับลูกค้าซึ่งลูกค้าไม่ต้องจ่ายค่าแรง จ่ายแต่อะไหล่อย่างเดียว โดยบริษัท เอได้ว่าจ้างให้กิจการเป็นผู้เข้าไปตรวจซ่อมให้  ทางกิจการจึงต้องออกใบแจ้งหนี้ไปเก็บเงินจากบริษัทเอ แต่ออกใบกำกับภาษีไปเก็บค่าอะไหล่จากลูกค้า



ไม่ทราบว่าต้องทำอย่างไรจึงจะถูกต้อง

007:
ผมมองว่า อย่างไรก็ต้องถือว่าเป็นค่าซ่อมครับ  ไม่ว่าเราจะแยกเก็บเงินจากใคร  เนื่องจากว่าเราไม่ได้ประกอบกิจการขายอะไหล่เพียงอย่างเดียว  แต่ว่าเรารับซ่อมให้ ดังนั้นทั้งค่าอะไหล่และค่าแรง ก็ถือว่าเป็นค่าซ่อม ซึ่งต้องออก vat และถูกหัก ณ ที่จ่ายไว้ 3% ครับ



สมชาย:
กรณีตามข้อ 2 อย่างไรก็ตามต้องถูกหัก ณ ที่จ่ายจากค่าแรงและค่าอะไหล่ แน่นอน



แต่จะออกใบแจ้งหนี้ไปเก็บบริษัทเอ และออกใบกำกับภาษีไปเก็บค่าอะไหล่จากลูกค้านั้น  ไม่น่าจะถูกต้อง สงสัยท่านผู้รู้อื่น ๆ ควรช่วยแนะนำต่อ

นำร่อง

[0] ดัชนีข้อความ

ตอบ

ไปที่เวอร์ชันเต็ม